岚县第十七届人大常委会第三十一次会议资料（5）

岚县人民政府

关于岚县2023年决算（草案）的报告

——2024年9月11日在岚县第十七届人民代表大会

常务委员会第三十一次会议上

岚县财政局局长魏海明

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告岚县2023年决算（草案）情况，请予审议。

一、2023年决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是岚县经济社会高质量发展的重要一年。一年来，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督指导下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，全面贯彻落实中央、省、市各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻中央、省、市、县经济工作会议精神，严守“三保”底线，主动担当，积极组织收入，不断优化支出结构，为全县经济社会稳定和高质量发展提供了有力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

1．一般公共预算执行情况

县十七届人大四次会议批准的2023年预算，一般公共预算收入预算为234180万元，支出预算为234180万元。预算执行中，受上级转移支付增加等因素影响，经县十七届人大常委会第二十三次会议批准调整了收支预算，全县一般公共预算收入预算调整为283547万元，支出预算调整为283547万元，因年终结算事项变动，一般公共预算收支预算调整数最终执行284436万元。

（1）收入完成情况

2023年我县一般公共预算收入执行284436万元，其中：

①　一般公共预算收入情况

一般公共预算收入完成122292万元，为调整预算的100.82％（与汇总调整预算相比，下同），增长12.8％（与上年实际完成数相比，下同）。一般公共预算收入主要项目完成情况如下：

税收收入完成76449万元，为调整预算的74.62％，下降20.96％。其中：增值税完成20684万元，为调整预算的59.55％，下降40.92％；企业所得税完成17743万元，为调整预算的77.03％，下降22.86％；个人所得税完成600万元，为调整预算的69.93％，下降18.92％；资源税完成27995万元，为调整预算的95.38％，增长16.78％；城市维护建设税完成1738万元，为调整预算的38.37％，下降59.69％；房产税完成2836万元，为调整预算的70.90％，下降47.37％；印花税完成951万元，为调整预算的79.25％，下降18.79％；城镇土地使用税完成1488万元，为调整预算的93.00％，增长20.88％；土地增值税完成147万元，为调整预算的21.00％，下降77.35％；耕地占用税完成540万元，为调整预算的613.64％，增长542.86％；契税完成1173万元，为调整预算的61.74％，增长61.57％；车船税完成445万元，为调整预算的127.14％，增长33.23％；环境保护税完成109万元，为调整预算的99.09％，增长3.81％。

非税收入完成45843万元，为调整预算的243.23％，增长291.95％。其中：专项收入完成5313万元，为调整预算的86.29％，下降16.97％；行政事业性收费收入完成7358万元，为调整预算的613.17％，增长638.01％；罚没收入完成31902万元，为调整预算的315.24％，增长1015.06％；国有资源（资产）有偿使用收入完成1254万元，为调整预算的96.46％，下降8.33％；其他收入完成16万元，为调整预算的22.86％，下降77.46％。

②　上级补助收入情况

2023年上级补助收入总量为147792万元，其中：

返还性收入2422万元；

一般性转移支付收入134769万元（其中：均衡性转移支付收入29569万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入12279万元；结算补助收入10418万元；固定数额补助收入9956万元；革命老区转移支付收入1040万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入20928万元；共同财政事权转移支付收入49082万元；增值税留抵退税转移支付收入881万元；其他退税减税降费转移支付收入146万元；其他一般性转移支付收入70万元）；

专项转移支付收入10601万元；

③　上年结余收入2018万元；

④　调入资金416万元；

⑤　债务转贷收入10500万元；

⑥　动用预算稳定调节基金1418万元。

（2）支出执行情况

2023年我县一般公共预算支出执行284436万元，其中：

①2023年一般公共预算支出执行261402万元，为调整预算的99.17％。一般公共预算支出主要项目执行情况如下：

教育支出执行45677万元，为调整预算的100％，增长19.36％；文化旅游体育与传媒支出执行2926万元，为调整预算的100％，下降22.39％；社会保障和就业支出执行26021万元，为调整预算的100％，下降1.98％；卫生健康支出执行19310万元，为调整预算的100％，增长2.17％；城乡社区支出执行15901万元，为调整预算的100％，增长2.67％；农林水支出执行64830万元，为调整预算的100％，增长2.06％；交通运输支出执行13619万元，为调整预算的100％，增长61.11％；住房保障支出执行1716万元，为调整预算的100％，增长53.90％；

②　上解支出执行3222万元；

③　调出资金5314万元；

④　地方政府一般债券还本支出执行5001万元；

⑤　安排预算稳定调节基金7312万元；

⑥　结转下年2185万元。

2．中央、省和市对我县转移支付下达情况

2023年中央、省和市对我县转移支付总额147792万元，增长2.08％。其中：返还性收入2422万元，与上年持平；一般性转移支付134769万元，增长3.70％；专项转移支付10601万元，下降14.47％。

3．预备费使用情况

2023年安排预备费5000万元，年度预算执行中未予使用，年终调剂用于供热补贴和社会保障等民生支出项目。

（二）政府性基金预算执行情况

1．政府性基金收入决算情况

2023年政府性基金收入执行38137万元，其中：

①　2023年政府性基金收入完成－135万元，其中：基金预算收入实现入库11140万元，为年初预算18100万元的61.55％，同比增长289.78％；缴纳新增用地使用费－11275万元。（因统计失误，县十七届人民代表大会第五次会议“关于2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告”中政府性基金收入完成数11140万元与本次报告数－135万元不一致）；

②上级补助收入1533万元；

③政府性基金上年结余收入3539万元；

④政府性基金预算调入7819万元；

⑤债务转贷收入25381万元。

2．政府性基金支出决算情况

2023年政府性基金执行38137万元，其中：

政府性基金支出执行31392万元，为调整预算的82.31％；

结转下年6745万元。

当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营预算收入28万元，其中：上级补助收入6万元，上年结余22万元。根据存量资金管理有关规定，结合我县实际，将结余2年以上的资金调出16万元，12万元结转下年使用，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年社会保险基金预算收入完成22509万元，为年初预算的93.89％，增长4.67％；社会保险基金预算支出21925万元，为年初预算的101.80％，增长9.72％。当年结余584万元，滚存结余20622万元。

二、债务情况

（一）总体情况

2023年我县争取到各类政府债券规模35881万元，同口径减少15352万元，下降29.97％。其中：新增债券32881万元（一般债券7500万元，专项债券25381万元），下降33.21％；再融资债券3000万元，增长50.00％，用于偿还到期债务本金。截至2023年底债务余额合计154250万元，其中：一般债务余额56069万元，专项债务余额98181万元。政府债务率56.16％，未突破市下达政府债务限额，远低于120％的地方政府债务警戒线，风险水平总体可控。

（二）新增债务用途

我县2023年新增政府债务，根据上级审核通过的债券项目情况进行分配，重点用于交通基础设施建设、产业园区基础设施提升、医疗卫生、教育领域和保障性安居工程等重大项目和重点公益项目建设。其中，一般债券7500万元：用于人民路、秀荣街道升级改造1100万元，白龙山旅游公路专线项目1500万元，岚河大桥危桥改造工程项目1500万元，岚河二桥危桥改造工程项目500万元，忻黑线－大营坡项目444万元，岚县城关粮站建设项目327.56万元，岚县小型水库大坝安全监测30万元，岚县蛤蟆神水库除险加固项目700万元，岚县岚城水库除险加固项目371万元，岚县小型水库雨水情测报项目15万元，岚县全民健身中心975万元，岚县八路军120师部革命旧址抢险加固（飞机场旧址）29.44万元，岚县小型水库维修养护项目8万元。专项债券25381万元：用于人民医院新院区改造23000万元，岚县干部教育基地装修改造工程127万元，保障房小区配套基础设施556万元，岚县利民小区公共租赁房1－6号楼建设项目21万元，岚县西村保障房小区配套道路工程56.8万元，2019年既有建筑节能改造项目4.8万元，岚州花园住宅小区既有建筑节能改造418万元，岚县建成区集中供热全覆盖工程（人民路片区）192万元，岚县新建路东延（汽车站至马家坪）改造工程296.45万元，带状公园外围护栏安装工程21万元，带状公园出入口、湿地、岚河、懿荷公园安装摄像头，雷达等维修项目22万元，岚河岚县段河道治理工程湿地公园生态影响报告编制及报批费41万元，岚河岚县段河道治理工程使用林地报告编制及报批费34.95万元，岚河河流河岸线保护与利用规划编制费35万元，蛤蟆神沙棘基地绿化项目9万元，岚县地税、食品、九九、龙山换热站二次网提质改造工程150万元，岚县天窊村集中供热工程396万元。

三、落实县人大预算决议和审议意见情况

1．强化收支管理，确保财政持续平稳运行。一般公共预算收入完成122292万元，为调整预算的100.82％，完成年初确定的收入增幅任务。在税收收入下滑的严峻形势下，组织财政系统收入45843万元，积极争取上级财力性补助2403万元，有效地弥补了财力不足，提高了财政保障能力。继续落实“过紧日子”政策，“三公”经费达到双控目标。强化绩效管理，不断优化支出结构，坚持“三保”支出优先顺序，大力保障中央、省、市实施的重点项目和县委、县政府确定的重点项目建设，坚持“小钱小气，大钱大方”。严格落实隐性债务化债方案，大力化解隐性债务存量，坚决遏制新增隐性债务，有效防范和化解重要领域风险，牢牢守住了不发生系统性风险底线。

2．主动靠前发力，服务保障高质量发展。继续实施减税降费、退税缓税政策，支持经济实体做大做强。全面提升基层财政管理能力，进一步优化支付程序，主动对接预算部门，共同推动项目建设。支持各部门积极向上争取资金，做大项目资金蛋糕。用好各类助企纾困资金，激发市场活力。通过发放电子消费券和爱心消费券，促进消费回暖升级。

3．强化财政保障，持续改善民生福祉。积极争取债券资金3.58亿元，支持加快人民医院新院区建设等公益性领域，不断改善民生基础设施。投入乡村振兴衔接资金3.3亿元，不断巩固拓展脱贫攻坚成果，并在国考中取得了优良的成绩。投入1469万元，继续推进农业保险全覆盖。投入各类教育资金4.56亿元，大力保障教育事业发展，全面落实好人民满意教育行动方案。投入1319万元，用于脱贫人口职业技能培训和稳岗就业补贴，促进脱贫人口增收。大力支持人民路和秀容街升级改造和五桥联建等工程，让全县人民进一步享受改革成果。

4．深化财政改革，健全完善财政制度。依托预算管理一体化平台，有效地推进了标准科学、规范透明、约束有力的预算制度改革。严格落实《预算法》，牢固树立“先有预算后有支出”的意识，硬化了预算的刚性约束。

2023年是不平凡的一年，财政工作稳步推进，成效显著。这些成绩的取得，得益于县委、县政府的坚强领导，得益于县人大、县政协的监督指导和大力支持，也是各级各部门和全县人民团结一致奋斗拼搏的结果。在取得成绩的同时，我们也清醒认识到财政工作还存在一些突出矛盾和问题，主要表现在：一是税源不稳定，财政收入增长后劲乏力，财政保障能力减退；二是预算约束力不强，重支出轻预算的思想依然存在；三是部分领域项目管理松散，支出进度不快、不同程度存在资金闲置浪费的情况等。在下一步工作中，我们将高度重视存在的问题，积极采取有力措施加以解决。